3. Нарахування відсотків по кредиту

Кредити можна також класифікувати за методами стягнення відсотків, які можуть нараховуватися у момент погашення позики або утримуватися в момент її надання. Відповідно, загальна сума кредиту з урахуванням відсотків за двома методами буде різною.

Кредити можуть видаватись на основі простих і складних процентних ставок. 

У банківській практиці прийнято видавати кредити строком на 1 рік за простими процентними ставками, а строком більше 1 року – за складними процентними ставками.

Простим відсотком називається нарахування коштів з початкової вартості вкладу в кінці одного періоду платежу (рік, квартал, місяць, тиждень, день тощо), зумовленого умовами інвестування. Тобто відсоток нараховується один раз на початкову суму в кінці періоду, на який було інвестовано кошти.

Формула складних відсотків застосовується, якщо нарахування відсотків по внеску здійснюється через рівні проміжки часу (щодня, щомісячно, щокварталу, щорічно), а нараховані відсотки зараховуються до внеску. Тобто розрахунок складних відсотків передбачає капіталізацію відсотків (нарахування відсотків на відсотки).

 

Запам'ятайте! Особи, які беруть участь у процесі кредитування виступають суб’єктами кредитування.

Суб'єктами кредитування можуть бути банки та позичальники.

Основні вимоги до банків наступні:

  1. наявність ліцензії НБУ;
  2. дотримання економічних нормативів;
  3. дотримання інших вимог НБУ (наприклад, ліміту залишків готівки в касах банку).

 Основні вимоги до позичальників:

  1. забезпеченість власними коштами (не менше 50 % видатків);
  2. дотримання фінансової дисципліни;
  3. конкурентоспроможність тощо.

 Для отримання кредиту клієнт подає до банку такі документи:

  1. заяву;
  2. документи, що характеризують фінансовий стан клієнта;
  3. форми бухгалтерської звітності;
  4. довідку про стан дебіторської і кредиторської заборгованості;
  5. відомості про спосіб забезпечення позики тощо.